이자소득으로 세금 부담 줄이고 싶다면?
분리과세와 세율 핵심만 빠르게 정리했어요.
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목차
분리과세 이자소득 기본 정보
| 항목 | 내용 | 세율 | 조건 | 대상 |
| 예금이자 | 은행 예금 이자 | 15.4% | 2천만 원 이하 | 국내 원천징수 |
| 채권이자 | 국채, 회사채 | 15.4% | 2천만 원 이하 | 국내 원천징수 |
| 장기채권 | 10년 이상 만기 | 33% | 3년 이상 보유 | 2017년 이전 발행 |
| 비실명소득 | 익명 이자 | 42% | 무조건 적용 | 비실명 계좌 |
이자소득 분리과세는 세금 부담을 줄여줘요. 이자소득은 예금, 채권 등에서 발생하는 수익으로, 연간 2천만 원 이하면 15.4%(소득세 14%, 지방소득세 1.4%)로 원천징수돼 납세가 끝나요. 다른 소득과 합산하지 않아 세율 낮게 유지되죠. 하지만 국외 금융소득이나 원천징수 안 된 소득은 무조건 종합과세 대상이라 조심해야 해요.
장기채권은 세율이 달라요. 2017년 12월 31일 이전 발행된 만기 10년 이상 장기채권은 3년 이상 보유 시 33% 세율로 분리과세 선택 가능해요. 하지만 이 세율이 높아서 종합과세 세율이 33%보다 높을 때만 절세 효과가 있죠. 2018년 이후 발행분은 분리과세 폐지됐으니 참고하세요 :)
비실명소득은 세율이 높아요. 비실명 계좌에서 발생한 이자는 42% 고세율로 분리과세돼요. 세금 부담이 크니 실명 계좌로 관리하는 게 좋아요. 금융실명제 준수하면 세금 관리 쉬워지죠!
분리과세의 장점이 커요. 분리과세는 누진세율 적용을 피해서 세 부담 줄이고, 신고 절차도 간단해요. 연간 이자소득이 적거나 고정 세율 선호한다면 분리과세 선택이 유리할 수 있어요 :)
분리과세 채권 종류
| 채권 | 분리과세 가능 | 세율 | 조건 | 비고 |
| 국민주택채권 | 가능 | 15.4% | 경과규정 | 특정 발행분 |
| 녹색채권 | 가능 | 15.4% | 2천만 원 이하 | 환경 투자 |
| 사회기반시설채권 | 가능 | 14% | 7년 이상 | 인프라 투자 |
| 장기채권 | 제한적 | 33% | 2017년 이전 | 폐지됨 |
국민주택채권은 분리과세 가능해요. 특정 경과규정에 따라 발행된 국민주택채권은 15.4% 세율로 분리과세돼요. 이자소득이 2천만 원 이하면 다른 소득과 합산 안 하고 간단히 처리되죠. 특정 발행분만 해당되니 확인 필수예요 :)
녹색채권도 매력적이에요. 환경 관련 투자인 녹색채권은 연간 2천만 원 이하 이자소득에 대해 15.4% 분리과세 적용돼요. 환경도 지키고 세금도 절약할 수 있죠. 친환경 투자 관심 있다면 추천해요!
사회기반시설채권도 주목하세요. 7년 이상 보유한 사회기반시설채권은 14% 낮은 세율로 분리과세돼요. 장기 투자자라면 세 부담 줄이는 좋은 선택이 될 수 있어요. 인프라 투자로 안정적인 수익 기대하세요 :)
장기채권은 제한적이에요. 2017년 이전 발행된 장기채권만 33% 세율로 분리과세 가능하고, 이후 발행분은 종합과세 대상이에요. 발행 시기 꼼꼼히 체크해야 실수 없어요!
분리과세 세율과 비교
| 과세 방식 | 세율 | 조건 | 장점 |
| 분리과세 | 15.4% | 2천만 원 이하 | 낮은 세율 |
| 종합과세 | 6.6-49.5% | 2천만 원 초과 | 공제 가능 |
| 장기채권 | 33% | 3년 이상 보유 | 고정 세율 |
| 비실명 | 42% | 무조건 적용 | 간단 처리 |
분리과세 세율은 대체로 낮아요. 기본적으로 이자소득 2천만 원 이하는 15.4% 세율로 원천징수돼요. 종합과세는 6.6%에서 최대 49.5%까지 누진세율 적용되니, 소득 많을수록 분리과세 유리하죠.
종합과세와 비교가 중요해요. 이자소득 2천만 원 초과하면 종합과세 대상이 돼 다른 소득과 합산돼요. 누진세율 때문에 세 부담 커질 수 있으니, 소득 규모 확인 후 선택하세요 :)
장기채권 세율 주의하세요. 장기채권은 33% 고정 세율로 분리과세되지만, 종합과세 세율 낮으면 손해 볼 수 있어요. 세율 비교 필수예요!
비실명은 피하는 게 좋아요. 비실명소득은 42% 높은 세율이라 세금 많이 내요. 실명 계좌로 낮은 세율 활용하세요 :)
분리과세 세액공제와 절세
| 방법 | 혜택 | 조건 | 대상 |
| 재형저축 | 비과세 | 7년 유지 | 급여 5천만 원 이하 |
| ISA | 9.9% 분리과세 | 200만 원 초과 | 19세 이상 |
| 소득공제 | 세액 감소 | 종합과세 선택 | 고소득자 |
재형저축으로 세금 아낄 수 있어요. 급여 5천만 원 이하 근로자는 재형저축 가입 시 7년 유지하면 이자소득이 비과세돼요. 분기별 300만 원 내 납입해야 하니 조건 확인하세요. 비과세 혜택으로 세금 걱정 덜어요 :)
ISA 계좌도 절세에 좋아요. ISA 계좌는 200만 원까지 비과세, 초과분은 9.9% 분리과세로 세 부담 적어요. 다양한 상품 운용 가능해 투자 유연성 높아요!
종합과세도 공제 기회 많아요. 종합과세 선택 시 소득공제로 세액 줄일 수 있어요. 고소득자라면 공제 항목 활용해 절세 전략 세우세요 :)
절세 팁 챙기세요. 분리과세와 비과세 상품 활용하면 세금 부담 확 줄어들어요. 소득 규모 따라 재형저축, ISA, 공제 중 선택하세요. 홈택스로 예상세액 비교 추천해요!
마무리 간단요약
- 이자소득 2천만 원 이하면. 15.4%로 분리과세돼 세금 간단해요.
- 채권도 분리과세 가능. 국민주택, 녹색채권 등 15.4% 세율 챙기세요.
- 세율 비교 필수. 종합과세 6.6-49.5%, 분리과세 15.4-33%예요.
- 절세는 전략적으로. 재형저축, ISA로 비과세, 공제로 세금 줄여요.
- 비실명은 피하세요. 42% 세율 높으니 실명 계좌로 관리하세요.
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